В Казахстане поменялись критерии контроля мобильных переводов. Теперь у банков меняется последовательность мониторинговых операций. Дина Кусаинова, руководитель управления администрирования доходов физических лиц Департамента администрирования непроизводственных платежей и физических лиц Комитета государственных доходов Министерства финансов РК, в прямом эфире объяснила, что меняется и почему порог по мобильным переводам решили повысить.
Зачем нужен контроль мобильных переводов
Кусаинова акцентирует, что главная задача контроля мобильных переводов осталась прежней - выявлять предпринимателей, которые принимают оплату за товары и услуги на личные счета вместо бизнес-счетов.
«Обычных людей он сам по себе не касается. Речь идет о тех, кто принимает оплату за товары, работы или услуги через мобильные переводы на личные счета. Предприниматели должны принимать оплату за свою деятельность через бизнес-счета. Если клиент платит через QR-код, деньги должны поступать на бизнес-счет. Если расчет происходит наличными, необходимо пробивать чек через контрольно-кассовую машину. Все платежи за товары, работы и услуги должны быть зафиксированы.
Личные счета предназначены для переводов между людьми в личных целях, а не для приема денег от клиентов. Однако некоторые предприниматели используют мобильные переводы, чтобы получать оплату за свою деятельность. Именно такие случаи и должен выявлять контроль», - прокомментировала Дина Кусаинова.
Мама отправляет деньги - новые этапы проверки переводов банками
Казахстанцы попадают в зону контроля при срабатывании триггеров - одновременно должны быть выполнены несколько условий. В каждом из трех последовательных календарных месяцев человек должен получать деньги от 100 и более разных отправителей. После этого банк проверяет общую сумму поступлений за весь трехмесячный период. При этом учитывается количество разных людей, а не число отдельных операций. Если один и тот же человек переводит деньги несколько раз в день, он все равно считается одним отправителем.
«Каждый месяц рассматривается отдельно. Например, в октябре человеку поступили деньги от 120 разных отправителей, в ноябре - от 110, а в декабре - от 150. В таком случае условие по количеству отправителей выполняется, и человек попадает в зону контроля.
Вторым этапом банки смотрят общую сумму переводов за эти три месяца. Если мама отправляет деньги каждый день или даже по десять раз за день, она все равно будет считаться одним отправителем», - подтвердила Кусаинова.
Почему подняли порог и как он изменился - официально
Раньше денежный критерий составлял 12 минимальных заработных плат. В 2026 году это 1 млн 20 тысяч тенге. Теперь его заменили на 360 месячных расчетных показателей. При действующем МРП в 4 325 тенге новый порог составляет 1 млн 557 тысяч тенге.
Кусаинова объяснила, что изменение было связано с необходимостью привести критерии контроля мобильных переводов в соответствие с Предпринимательским кодексом.
«Это связано с тем, что критерий направлен на выявление скрытой предпринимательской деятельности. В Предпринимательском кодексе указано, что человек, занимающийся предпринимательской деятельностью, обязан зарегистрироваться в качестве ИП, если его годовой доход от частного предпринимательства превышает 360 МРП.
Раньше в критериях контроля мобильных переводов были указаны 12 МЗП. В прошлом году этот показатель в Предпринимательском кодексе изменили на 360 МРП. Поэтому мы привели наш приказ в соответствие с кодексом и заменили 12 МЗП на 360 МРП», - прямо объяснила Кусаинова.
Новый приказ Минфина вступит в силу 8 ноября 2026 года. При этом обновленный порог будут применять при оценке переводов за весь четвертый квартал - с октября по декабрь. В 2026 году он увеличивается с 1,02 млн до 1,557 млн тенге. Это на 537 тысяч тенге больше прежнего значения.
Важно, что 360 МРП в Предпринимательском кодексе и 360 МРП в критериях контроля мобильных переводов используются для разных целей. В первом случае речь идет о годовом доходе от частного предпринимательства и одном из оснований для обязательной регистрации ИП. Во втором - о сумме поступлений на личный счет за три последовательных месяца, которую банки учитывают при отборе сведений для налоговых органов.
Что происходит после проверки банком
Важно, что банки не передают налоговикам информацию о каждом переводе. Сначала они самостоятельно проверяют - и если триггеры срабатывают - передают дальше. Нарушителям налоговая сначала может направить уведомление о наличии признаков получения дохода. Оно носит информационный характер и не требует ответа. Если позднее в ходе камерального контроля выявят расхождения, налогоплательщику направят соответствующее уведомление, на которое отреагировать казахстанцы обязаны.