В Казахстане настраивается автоматизация налогового контроля, которая затронет даже тех граждан, кто официально освобожден от сдачи деклараций. И в зоне риска окажется каждый, кто не сможет объяснить происхождение своих денег. Известный эксперт по налоговой безопасности Дмитрий Казанцев подробно рассказал в эфире Atameken Business, когда ждать первых проверок и как именно государство будет выявлять финансовые расхождения.
Когда налоговая начнет присылать уведомления за 2026 год
По словам эксперта, активная фаза проверок развернется в 2027 году. Для этого должен полностью завершиться текущий период, чтобы налоговые органы смогли собрать и глубоко проанализировать всю финансовую статистику.
«На сегодняшний момент ежемесячно, благодаря системе Smart Data Finance, которую они запустили, формируется более 500 сводных отчетов по движению денег, по трате денег и так далее. Поэтому я думаю, где-то с середины 2027 года начнут приходить уведомления за 2026 год», - отмечает Дмитрий Казанцев.
На первом этапе система сфокусируется на самых крупных финансовых несоответждениях, однако со временем порог внимания будет снижаться.
«Сначала по тем, у кого расхождения большие, там на 20, на 10 миллионов тенге, но эта сумма будет постепенно уменьшаться и идти к тому, что так или иначе затронут каждого человека», - поясняет эксперт.
Кроме того, изменится и инструмент доставки писем от ведомства. Налоговая активно работает над тем, чтобы уведомления поступали не только в специализированный кабинет налогоплательщика (система ИСНА), но и напрямую в популярные банковские приложения для удобства и оперативности.
Как сопоставляют доходы и расходы
Налоговые органы используют комплексный подход к оценке финансового поведения граждан. В первую очередь учитываются все поступления - как официальная заработная плата (например, 250 тысяч тенге в месяц или 3 млн тенге в год), так и неофициальные «серые» выплаты (например, 400 тысяч тенге в месяц или 4,8 млн тенге в год), формирующие общий годовой поток.
Под автоматический анализ попадают банковские депозиты, денежные переводы, оформленные кредиты и ипотека, крупные приобретения (автомобили и недвижимость), а также общие текущие расходы.
Триггер для проверки
Если общие расходы гражданина превышают порог в 3 миллиона тенге, система инициирует проверку и запрашивает официальный источник происхождения средств.
Последствия для незадекларированных средств: Если источник денег подтвердить не удастся, на сумму превышения может быть начислен индивидуальный подоходный налог для физических лиц по ставке 10%.