В Казахстане продолжается рассылка уведомлений гражданам, чьи мобильные переводы попали под критерии предпринимательской деятельности. Руководитель управления администрирования доходов физических лиц КГД МФ РК Дина Кусаинова подробно разъяснила пошаговый алгоритм камерального контроля и назвала точные условия, при которых фискальные органы будут вынуждены пойти на арест счетов и запуск проверок, пишет digitalbusiness.kz
Первый этап
Налоговая служба не применяет санкции сразу после обнаружения подозрительной активности по карточным счетам. Сначала гражданину дают возможность самостоятельно узаконить свои доходы или объяснить легальное происхождение денег, если они не связаны с бизнесом.
Дина Кусаинова объяснила, как строится первый диалог между ведомством и налогоплательщиком.
«Мы сначала информируем физическое лицо. Человек должен сам добровольно предоставить налоговую отчетность либо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Если гражданин не отреагирует на первичную информацию, после сдачи декларации мы направим ему официальное уведомление о результатах камерального контроля. На это уведомление физическое лицо также обязано отреагировать: либо предоставить налоговую отчетность, либо дать развернутое пояснение, с чем именно оно не согласно», - говорит Кусаинова.
Что происходит, если переводы были личными
Каждое поступившее от граждан объяснение рассматривается индивидуально. Если переводы совершались между родственниками, собирались на благотворительность или общие нужды, контроль на этом прекращается. Глава профильного управления КГД уточнила критерии оценки:
«Мы детально рассматриваем каждое пояснение. Если оно удовлетворяет налоговую службу и полностью закрывает вопрос, то есть доказывает, что мобильные переводы не были связаны с предпринимательской деятельностью, то на этом камеральный контроль в отношении гражданина полностью завершается», - сказала Кусаинова.
Кому грозит налоговая проверка и арест банковских счетов
Дина Кусаинова назвала категорию лиц, чьи счета гарантированно окажутся под блокировкой:
«На то, чтобы ответить на уведомление, у гражданина есть 30 рабочих дней. Документ поступает напрямую в Кабинет налогоплательщика. Если физическое лицо полностью проигнорирует это уведомление или предоставленное им пояснение окажется неудовлетворительным, налоговые органы могут назначить официальную налоговую проверку. При этом, если уведомление будет полностью проигнорировано, к нарушителю применятся и другие жесткие меры воздействия - вплоть до принудительного закрытия банковских счетов», - заключила Кусаинова.
* Фотография отредактирована с помощью ИИ.