В Казахстане закончилась эпоха неучтенных расходов. Запуск аналитической системы Smart Data Finance, интегрирующей более 70 государственных и банковских баз данных, позволяет налоговым органам формировать автоматическое досье на каждого гражданина. Теперь расхождение между образом жизни и официальной декларацией становится прямым поводом для доначисления налогов и штрафов.
Эксперт по налоговой безопасности Дмитрий Казанцев в беседе с Digital Business рассказал, как система вычисляет скрытые доходы через косвенные признаки.
Траты на путешествия и ставки
Налоговая уже перешла от точечных проверок к сплошному анализу Big Data. Система сопоставляет все: от покупок в магазинах до операций в обменных пунктах.
«Об этом говорили давно, и мы в своих выступлениях предупреждали - то, что казалось теорией, стало нашей реальностью. Запущена масштабная система Smart Data Finance. К концу 2026 года налоговая будет иметь детальное досье на каждое физическое лицо. Условный «Петя» получит уведомление: «Мы видим, что ты потратил 10 миллионов тенге. Ты путешествовал, менял валюту в обменниках, ставил ставки в букмекерских конторах. При этом твой официальный доход гораздо ниже», - рассказывает специалист.
Дробление через помощников
Популярный метод вывода прибыли через ИП сотрудников или мобилографов теперь считывается системой как «необоснованное обогащение» реального владельца бизнеса.
«Часто такие «Пети» дробят бизнес: одно ИП открыто на себя, другое - на подставное лицо, например, мобилографа. Деньги проходят через помощника и возвращаются владельцу. В итоге по документам заработано 5 миллионов, а потрачено 10. Налоговая задаст прямой вопрос: «Откуда разница? Либо объясни происхождение средств, либо заплати 10% налога с этой разницы». Пока, скорее всего, будут просто заставлять доплачивать налог. Но закон предусматривает и жесткие санкции: штраф за сокрытие дохода составляет 200% от суммы налога. В таком случае общая выплата может составить 30% от выявленной разницы», - сказал Казанцев.
Ловушка 250-й формы
Даже наличие задекларированной наличности не гарантирует отсутствия претензий, если ваши безналичные транзакции не подкреплены логикой движения средств по счетам.
«Сложнее всего придется тем, кто не задекларировал наличность. Но даже те, кто указал кэш в 250-й форме, не всегда смогут им воспользоваться. Если вы заявили крупную сумму наличными, но не положили ее на счет, а продолжаете оплачивать квартиры, машины и туры картой - математика просто не сойдется. Банковской тайны в Казахстане больше нет. Окончательно она стерлась еще год назад, когда тысячи человек, включая блогеров, получили «письма счастья» за три года без назначения официальных проверок. Это наша новая реальность, к которой нужно быть готовым. Сейчас я готовлю серию выступлений на эту тему. Первая открытая встреча пройдет 6 апреля в Шымкенте, где я изнутри покажу структуру работы Smart Data Finance», - рассказал Дмитрий Казанцев.