Юрист сказал, почему 120 переводов в месяц не всегда приводят к налоговой проверке
Digital Business продолжает цикл публикаций «Вы спрашиваете - юрист отвечает». Сегодня у нас коллективный вопрос от любителей активного отдыха. Ситуация бытовая, но в условиях жесткого банковского контроля за мобильными переводами, у законопослушных граждан возникли некоторые сомнения.
Вопрос читателей Digital Business
«Мы с товарищами арендуем футбольное поле дважды в неделю. Нас 15 человек. Я бронирую и плачу со своей карты, а парни скидывают мне по 2000 - 3000 тенге. За месяц набегает около 120 входящих транзакций. Суммы смешные, но количество операций бьется по всем лимитам мониторинга. Неужели мне реально нужно заводить отдельную карту или ИП просто для того, чтобы играть в футбол?», - спрашивает читатель.
На вопрос отвечает управляющий партнеро ТОО «SOLIS Partners», юрист Чингис Оралбаев.
Идею возвели в абсолют
Юрист отмечает, что ключевым фактором в данной ситуации является отсутствие цели заработать на своих друзьях.
«В данной ситуации маловероятно, что потребуется регистрация ИП, поскольку ваша деятельность не направлена на систематическое извлечение прибыли. Согласно правовой квалификации, предпринимательской деятельностью признается самостоятельная работа, направленная на систематическое получение дохода. Сбор денег с друзей на общие расходы, такие как аренда поля, точно не является коммерческой деятельностью», - говорит Чингис Оралбаев.
Почему не будет даже уведомления
Несмотря на большое количество транзакций, системы контроля настроены на поиск бизнес-процессов, а не бытовых расчетов.
«Банки обязаны отслеживать операции с признаками предпринимательской деятельности, однако алгоритмы обычно учитывают не только количество, но и разнообразие контрагентов. 15 одних и тех же отправителей с меньшей вероятностью попадут под жесткие критерии мониторинга, так как в коммерции круг покупателей обычно гораздо шире и разнообразнее», - акцентирует Чингис Оралбаев.
Тонкости
Чтобы избежать блокировок или лишних вопросов от налоговой, юрист советует подстраховаться простыми, но эффективными методами.
«Ведите обычную отчетность: кто, сколько перевел и на что именно были потрачены средства. При возможных запросах банка или налоговой службы вам будет легко объяснить ситуацию, предоставив документы об аренде поля. Также можно рассмотреть альтернативы, такие как создание общей кассы или периодическая ротация плательщика среди участников группы», - советует юрист.
В завершение специалист напомнил о необходимости учитывать внутренние правила конкретных финансовых институтов.
«Для точной оценки рисков рекомендуется ознакомиться с действующими правилами внутреннего контроля вашего банка и актуальным законодательством о предпринимательской деятельности. Это поможет понимать актуальные лимиты и требования, которые могут меняться в зависимости от политики конкретного банка», - заключил Чингис Оралбаев.