Kaspi.kz на примере показал, из-за каких мобильных переводов сообщит в налоговую

Мобильные переводы уже находятся на активном контроле налоговых органов Казахстана. Банки обязаны отслеживать признаки предпринимательской деятельности по поступлениям на счета физических лиц и передавать сведения в органы госдоходов. В Kaspi.kz привели четкий пример злоупотребления мобильными переводами, о которых банк будет вынужден сообщить в налоговую - пока ларечники и другие продавцы продолжают заниматься эквилибристикой, высчитывая ежемесячное количество поступлений и суммы, чтобы не выйти за лимиты, пишет digitalbusiness.kz

Какие переводы попадут под передачу данных

Согласно Приказу №698 министра финансов РК и положениям Налогового кодекса, банки ежеквартально передают информацию при наличии одновременно трех критериев:

• Более 100 переводов в месяц от разных отправителей;
• Три месяца подряд;
• Общая сумма за этот период свыше 1 020 000 тенге.

Только при совпадении всех этих условий информация о поступлениях подлежит передаче в налоговые органы.

Конкретный пример от Kaspi.kz

В банке разобрали ситуацию на цифрах.

Клиент получил переводы:

• январь - 105 переводов на 200 000 тенге;
• февраль - 105 переводов на 500 000 тенге;
• март - 110 переводов на 400 000 тенге.

Всего за три месяца - 1 100 000 тенге.

В данном случае выполнены все установленные критерии: превышено количество переводов от разных лиц в каждом месяце, соблюдtн трtхмесячный период и превышен порог по сумме. Следовательно, банк обязан передать сведения в налоговую службу.

Как этого избежать

Если переводы связаны с предпринимательской деятельностью, необходимо зарегистрировать ИП, принимать оплату на бизнес-счет и указывать доход в налоговой отчетности. Таким образом, прием регулярных платежей на личные карты больше не остается вне поля зрения государства, а попытки «играть» с лимитами могут привести к ошибкам - и передаче данных в налоговые органы.