Эксперт назвал еще один критерий для проверки мобильных переводов - говорим о новых механизмах контроля
С начала года казахстанцы стали чаще получать уведомления от налоговых органов по поводу мобильных переводов. Кто попадает под контроль, почему фигурирует сумма в 1 миллион тенге, как отличить подарок от дохода и нужно ли платить налоги — эти и другие вопросы Digital Business обсудил с известным налоговым консультантом Айдаром Масатбаевым. Он рассказал, откуда взялась сумма в миллион, почему блогеры оказались в центре внимания, и назвал реальные риски для обычных пользователей.
Кто придумал порог в 1 млн тенге
В Казахстане ждет вступления в силу финальная (а может быть и нет) редакция нормы для контроля мобильных переводов: 1 млн тенге на три последовательных месяца (примерно по 330 тысяч тенге в месяц от 100 разных лиц). И вот откуда эти цифры взялись:
— Меня эта редакция вполне устраивает, но есть и другие предложения. Конкретно по этой сумме: ее мы однажды и озвучили в эфире одного из каналов. Комитет государственных доходов после этого прямого эфира на меня вышел. Позвонили функционеры КГД и спросили, откуда мы эту сумму взяли. А я сказал, что эту сумму мне сообщили мои подписчики (вероятно, изучившие предложение депутата Азата Перуашева - прим.ред). То есть моя аудитория, когда я проводил опрос, сказала: знаете, любые 100 переводов от любых людей — это слишком мало. Но вот если будет 1 млн, то это вполне достаточно. Всякая мелочь, вроде помощи родственникам и так далее, — она фундаментально в этот потолок не влезет, — объяснил Масатбаев.
Норма нормой, но есть нюанс
Айдар Масатбаев четко обозначил, что под контроль может попасть любой крупный мобильный перевод, но объяснил нюанс:
— Конечно же, будут случаи, когда сумма в 1 млн тенге будет превышена, но я думаю, что после такого информационного шторма, который устроили с отправкой уведомлений блогерам (на самом деле, их направили всем, просто блогеры попали под раздачу и стали шуметь) — наши налогоплательщики понимают: теперь любой большой перевод, особенно если он направлен не близкому родственнику, вызовет вопросы у налоговых органов. Сама по себе, к несчастью, проблема не новая. Это все опыт Российской Федерации, который, с учетом последних международных обстоятельств, резко ужесточили.
Контроль нужен, но порог нужно увеличить
Наш собеседник говорит: боюсь, что мобильные переводы нужно регулировать, но нужно четко понимать границы.
— Может быть, откорректировать определенные лимиты — увеличить этот 1 миллион до 2 миллионов, или, может — до 3-х. Но однозначно его нужно регулировать. Давайте откровенно: были ситуации, когда сами блогеры, которых вызвали в налоговую, говорили: «Нет, давайте я вот тут заплачу все налоги». В итоге истина оказалась где-то между тем, что заявили блогеры в своих декларациях, и тем, что было указано в уведомлениях. Так что боюсь, опасения контролирующих органов здесь обоснованы. Более того, в начале 2022 года, конкретно Минфин, лично помню, вице-министр Биржанов, давал прямое интервью, в котором говорил: «Господа, у нас появился такой рычаг. Мы вас предупреждаем: начиная с 2022 года прекратите принимать оплату через переводы — проводите их через контрольный кассовый аппарат. Кто же здесь виноват?
Фактор страха
Масатбаев поделился с нами некоторыми инсайдами. Он подтвердил, что часть блогеров не стали доказывать легальность 25% своих мобильных переводов и заплатили налоги (но легко могли доказать свою правоту):
— Исполнение норм, конечно, хромает. У меня, допустим, был случай: девушка-блогер купила квартиру и родила в один год, и ей родственники подарили коримдик на 2,5 миллиона. Было много маленьких платежей. Я ей сказал, что это подарок и есть повод, и он, в соответствии с законодательством, не облагается налогами. А блогер испугалась, что ее родственников в ходе налоговой проверки будут вызывать, спрашивать: «Почему вы перевели деньги вашей родственнице-блогеру?» — и она решила не рисковать и оплатила. То есть, по факту, можно четко сказать: 25% всех тех результатов, которые получили в ходе контроля мобильных переводов и блогеров — надуманы. Просто были такие ситуации, когда сами блогеры не хотели, чтобы налоговые органы беспокоили их родственников, — объяснил наш собеседник.
Кстати, нотариусы
Относительно подозрительных переводов по линии агентства финмониторинга — это немного другая история. Айдар Масатбаев предполагает, что она будет будет квалифицироваться по своим размерам, потому что речь идет о подозрительных операциях, связанных с законодательством о борьбе с отмыванием денег.
— Там есть понятие «подозрительной операции». То есть, к примеру, я очень хорошо знаю, что нотариус обязан проинформировать, если он видит, что абсолютно не связанные друг с другом лица, к примеру, дарят недвижимость, при этом они точно не связаны кровными узами и так далее. О таких операциях будет сообщаться.
Сейчас подозрительные операции отслеживают и перенаправляют в органы в основном банки. И связанно это чаще с незаконным оборотом цифровых активов. Мы знаем очень громкие уголовные дела — и все они начинались с того, что банки увидели что-то ненормальное, аномально огромное количество переводов, исчисляемое миллиардами. И потом эти цифры передавали в агентство финмониторинга, дальше работал ДЭР (департамент экономических расследований), и наши обменники — вот эти бегунки-обменники — попадали в поле действия уголовных норм. В целом, я не думаю, что агентство финмониторинга столкнется с большим количеством таких переводов. Это совсем другого качества операции. И чаще это связано с разработкой каких-то противоправных действий.
Можно выдохнуть
— Налоговое преступление и неуплата налогов сами по себе не являются самостоятельным предметом уголовного преследования. Чаще всего они — сопутствующие (административные дела). Такой, скажем, «коллекторский» ущерб при совершении других преступлений. В том числе, например, при незаконном обороте цифровых активов. Так что прямой связи я пока не вижу. Подозрительные операции были и раньше, система уже давно работает. Существенных изменений для простых физиков мы не наблюдаем.
Для кого вводят контроль мобильного баланса
Айдар Масатбаев говорит, что это норма разработана не для физических лиц — и вот почему:
— Относительно мошенничества, связанного с балансами телефонов. Ну, с физическими лицами там действительно особо поживиться нечем. Не тот масштаб, чтобы заморачиваться, взламывая чей-то баланс. А вот думаю, что под угрозой, возможно, корпоративные клиенты. Там, в принципе, могут быть большие суммы. Но в целом сказать, что у нас массовая, проблемная ситуация с мошенничеством, с балансом, с незаконным списанием средств с баланса телефонов — я физически этого не вижу.
Зарубежные ограничения по денежным переводам
Накануне стало известно, что в США прорабатывают новый законопроект. Если его примут, то казахстанцы, которые трудятся в Штатах и отправляют деньги родственникам, будут вынуждены платить 3,5% от перевода в казну США (даже если все налоги уже оплатили). Вот что по этому поводу думает наш собеседник:
— В отношении «идейности» Дональда Трампа — интернет уже полнится этим. Боюсь, это не первая ситуация, когда США подминают под себя целые страны. Все, что поступает из Соединенных Штатов, подлежит обложению 3,5-процентным сбором. Что это означает? Каждая страна вольна вводить свои сборы, свои правила перевода так, как считает нужным. Но мы считаем, что, в принципе, фискальных чудачеств в Соединенных Штатах раньше не было. Например, FATCA — в одностороннем порядке США объявили всему мировому сообществу: если вы не участвуете, не предоставляете сведения об американцах, открывших счета в ваших зарубежных банках, то мы будем удерживать дополнительные 30% с переводов в долларах. Так как мы являемся казначейством США и все долларовые переводы проходят через нас, мы будем отслеживать эти переводы и сами удерживать проценты. Ничего сказать не могу.
Самое ужасное — это то, что для наших соотечественников переводы из Соединенных Штатов сопряжены с тем, что они являются объектами регулирования страны, в которой находятся. И, соответственно, если такие нормы существуют, они будут вынуждены их соблюдать. Можем ли мы это зачесть? Единственный минус — это не налог на доход, а налог на перевод в Казахстане. Его нельзя зачесть против текущих налоговых обязательств в Казахстане. Но в целом, боюсь, что это политические риски наших соотечественников, которые живут в Соединенных Штатах и переводят свои деньги в Казахстан. Возможно, именно поэтому активизируется крипторынок и рынок цифровых активов. USDT, я не думаю, что будет под контролем Соединенных Штатов, — заключил собеседник Digital Business.
Может быть интересно:
Мобильные переводы и баланс телефона начнут проверять иначе — все о новых механизмах контроля
